[세금관련] 연금에 대한 이해, 개인 연금 운용 방법-2

안녕하세요. Harvey입니다.

 

 개인연금저축 펀드를 지금 6개월간 납입하면서 스스로 깨닫고 느낀 점에 대해서 공유하고 공시되어 있는 펀드의 간이 투자설명서, 자산운용보고서 읽는 법에 대해서도 공유드립니다. 저번에는 연금에 대한 3층 구조를 설명드렸습니다. 궁금하신 분들은 2) link를 확인해주세요. 오늘은 3층 보장인 개인연금에 대한 항목입니다.

 

1) 연금저축/IRP/ISA 등의 연말정산 세액 공제받는 항목들 : https://harveylee88.tistory.com/14

2) 퇴직연금 운용하는 방법 (DC형) : https://harveylee88.tistory.com/18

 

 ※ 연금저축에 저축하면, 세액공제 한도 내에서 저축한 금액의 일정 비율을 납부할 세금에서 공제해 준다. 근로소득(종합소득 4000만원)이 5500만원 이하인 근로자는 저축금액의 16.5%, 이보다 소득이 많으면 13.2%를 공제받는다. 즉 직장인의 경우에는, 1년에 최대 400만원까지 납부 시, 66만원(16.5%의 경우) or 528,000원(13.2%의 경우)의 공제금액 효과를 얻어 연말정산에 그만큼 환급받을 수 있습니다. 

 

 ※ 연금저축에 납입하면, 연금 수령 시점인 만 55세 이후부터 받을 수 있습니다. 

 

<연금저축 중도인출>

1. 해당 금액이 세액 공제를 받지 않았던 납입금의 경우, 저축의 원금이 적용되어  과세 대상에서 제외되어 기타 소득세, 연금소득세를 물지 않습니다.

2. 세액공제를 받았거나 연금저축의 이익금이라면 기타 소득세의 대상이 적용됩니다.(16.5%) → 즉, 받았던 세액 공제 혜택을 모두 환원해야 합니다.

3. 부득이한 사유로 중도 인출 시에는 기타 소득세를 적용받지 않습니다. (연금소득세 3.3% ~ 5.5%)

 

<연금저축에서 부득이한 인출의 조건>

1. 천재지변
2. 연금계좌 가입자의 사망 또는 해외 이주
3. 연금계좌 가입자 또는 그 부양가족이 질병, 부상에 따라 3개월 이상의 요양이 필요한 경우
4. 계좌 가입자가 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 파산의 선고 또는 개인회생절차 개시의 결정을 받은 경우
5. 연금계좌 취급자의 영업정지, 영업 인허가의 취소, 해산 결의 또는 파산 선고 시

 

 ※ 퇴직연금과 부득이한 인출의 조건이 다릅니다. 

1. 무주택자 가입자가 본인 명의 주택을 구입할 경우, 전세금 및 보증금이 필요할 경우(1회사당 1번만 중도인출 가능)
2. 6개월 이상 요양을 필요로 하는 경우(본인, 배우자, 부양가족)
3. 직전 5년 이내 회생 및 파산
4. 천재지변으로 인한 피해

 

1. 증권사 App을 통하여 연금계좌를 개설합니다. (연금저축펀드는 증권사/자산운용사, 연금저축보험은 보험사입니다)

 

2. 연금저축 계좌를 개설했으면 해당 계좌에 납입할 금액을 입금시킵니다.

 

3. 납입하기 전에 무엇에 투자할 지 종목을 보기 위해 조회합니다.

4. 조회화면에서 쉬운 검색으로 원하는 항목을 간추려서 볼 수도 있습니다.

5. 펀드의 이름에 대해 이해하고 분류해드리도록 하겠습니다. 위 네모 안에 있는 펀드를 예로 들겠습니다.

 

AB / 글로벌고수익 / 증권 / 투자신탁(채권-재간접형) / Ce-P

 

: 펀드의 이름은 차례대로 1) 자산운용사 2) 투자전략 3) 투자자산 4) 모자/재간접/전환형 5) Class 종류로 분리가 됩니다. 위의 구분대로 나눠본다면 "1)AB" "2)글로벌고수익" "3)증권" "4)투자신탁(채권-재간접형)" "5)Ce-P"로 구분할 수 있습니다.

 

1) 자산운용사
 첫 번째는 펀드를 만들어 운용하는 자산운용사의 이름을 뜻합니다.

자산운용사 - 펀드를 만들고 상품을 잘 운용하는 업체.

증권사 - 자산운용사에서 만든 펀드를 대신하여 판매해줌.

 

2) 투자전략

 두 번째로 나오는 투자전략에는 펀드의 투자 지역/영역을 알 수 있습니다. 

제가 투자하는 펀드를 예를 들면,

 

- 달러표시단기채권 : 달러표시된 채권에 투자하는 투자 전략

- 미국그로스 : 미국 성장 기업에 투자하는 전략

- 글로벌배당인컴 : 글로벌(전세계)에서 배당수익이 높은 회사에 투자하여 수입을 재투자하는 전략

- 글로벌테크놀로지 : 글로벌(전세계)에서 기술주 위주의 투자 전략

 

등등의 의미를 담고 있습니다.

 

(1) 투자 지역
- 해외펀드인 경우 전세계(글로벌), 지역(선진국, 이머징, 아시아, 유럽), 국가(중국, 베트남, 인도) 등이 있습니다.

 

(2) 투자 영역
- 어떤 섹터에 투자하는지, 시가 총액 크기는 어떤지, 매매 전략은 무엇인지가 알 수 있습니다.
- 주식의 경우, 인덱스(주가지수추종), 중소형, 성장, 테크놀로지, 성장, 가치, 배당, 헬스케어 등등으로 표시됩니다.
- 채권의 경우 고수익(하이일드), 장기/단기, 회사채/국공채로 표시됩니다.

 

3) 투자자산
 다음으로 펀드의 투자자산입니다. 보통은 증권, 부동산, 특별자산 등이 붙습니다. 
- 증권은 주식과 채권, 부동산은 부동산, 특별자산은 이 두 가지를 제외한 원자재 등의 모든 자산을 일컫습니다.
- 혼합한 투자자산의 경우에는 50% 이상 투자하는 자산의 이름을 따라갑니다.
- 예를 들어, 주식형(주식 60% 이상), 채권형(채권 60%이상), 주식혼합형(주식 60% 미만), 채권혼합형(채권 60% 미만)등으로 구분됩니다.

4) 모자/재간접/전환형 

1) 모자형 펀드 : 펀드명에 증권"자"투자신탁과 같이 "자"라는 이름이 들어간 것은 하나의 모펀드에 여러 자 펀드가 있는 구조입니다. 하나의 모펀드를 운용하면서 수수료가 다른 종류형(아래에서 설명할 A/C/E형 등)을 운용하기 위해 만들었습니다. 대표적인 예로, "자투자신탁(주식-재간접형)"이 있습니다.

 

ex) 피델리티글로벌배당인컴증권자투자신탁(주식-재간접형)PRS-e

2) 재간접형 펀드(Fund of Funds): 해당 펀드가 해당 자산운용사에 의해 직접 운용되는 것이 아니라 다른 펀드에 투자하여 간접적으로 운용되는 형태입니다. 펀드에 모인 자산으로 채권이나 주식이 아닌 성격이 다른 여러 펀드에 분산 투자하여 위험을 최소화하면서 수익을 추구하는 펀드로 전체 자산의 50 % 이상을 다른 펀드에 투자할 수 있습니다.

 

3) 전환형 펀드(Umbrella Fund): 자산운용사가 지정한 몇 개의 펀드 내에서 환매수수료 없이 자유롭게 펀드를 갈아탈 수 있는 펀드를 전환형 펀드라 합니다. 개인은 그러나 전환형 펀드는 추천하지 않습니다.

 

5) 종류(클래스, Class)

펀드 수수료를 결정하는 부분입니다. 수수료는 수익률만큼이나 중요한 부분으로 수수료가 낮은 E형을 골라야 좋습니다. 위의 펀드명에서 "Ce-P"가 이에 해당됩니다. 

A형은 수수료를 미리 내는 선취형 펀드 - 장기투자에 유리.
C형은 선취/후취 수수료가 모두 없으나 연보수가 비싼 유형 - 단기투자에 유리.
D형은 선취와 후취 수수료가 모두 발생하는 펀드. 
E형은 인터넷 전용펀드상품으로 인터넷에서만 매수 및 매도가 가능한 유형이므로 수수료가 가장 저렴. 보통 A, C형과 조합하여 Ae, Ce형으로 붙습니다.
P형은 연금펀드(Pension)로 PRS가 붙기도 합니다.
P2형은 퇴직연금펀드입니다.
S형은 펀드슈퍼마켓 전용 판매 상품으로 낮은 보수와 판매수수료가 있습니다. S, SP형으로 붙기도 합니다.

 

Link # http://www.fundsupermarket.co.kr/main.do;jsessionid=b4ALSdF8az8u2QzNDikQLsOU1fg6ZlNxP5XNnt7Irf80v4tr4Au1XpRB1QOIJYee.KRPA1PLT003_servlet_FOKFront01

W형은 Wrap전용 펀드이고 장기주택마련저축펀드인 H(House)형과 소득공제장기펀드인 T(Tax)형도 있습니다.

세상의 모든펀드, 펀드뱅크 FOSS - 한국포스증권

위 예시를 들면, "Ce-P"가 의미하는 것은 선취/후취 수수료가 없으나 연보수는 있으며 인터넷 전용상품으로 수수료가 그중에서 저렴한 편에 속합니다. 추가적으로 연금펀드(Pension)에 해당되는 의미를 내포합니다. 

 

은행이나 증권사에서 가입하게 되면 A나 C형이 주를 이룹니다. 가급적이면 AE, CE형으로 가입하는 것이 좋으며 수수료가 저렴하므로 이쪽을 더 추천합니다. 

글이 너무 길어지는 관계로 펀드의 간이 투자설명서, 자산운용보고서 읽는 법은 다음 글에 추가적으로 작성하도록 하겠습니다. 긴 글 읽어주셔서 감사합니다.

 

좋은 하루 되세요 :)